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OSS · EU-Steuersätze für Dolibarr
Wer an Privatkunden in anderen EU-Ländern verkauft, berechnet oberhalb der Lieferschwelle den Steuersatz des Lieferlandes. Das Modul schlägt ihn auf Angebot, Auftrag und Rechnung vor, kontiert auf die OSS-Konten und hält die Sätze aller EU-Länder aktuell, mit Gültigkeit für alte und neue Rechnungen.
- Preis
- 300,00 € netto
- Version
- 1.3.1
- Dolibarr
- Version 22 bis 24
- Voraussetzung
- Buchhaltung (doppelt)
Der Steuersatz des Lieferlandes, am Tag der Lieferung
§ 3c UStG (Fernverkauf) · § 18j UStG (One-Stop-Shop) · Lieferschwelle 10.000 € pro Jahr EU-weit · OSS seit 01.07.2021
Liegen Ihre Verkäufe an Privatkunden in anderen EU-Ländern über der Lieferschwelle, gilt nicht mehr der deutsche Steuersatz, sondern der des Landes, in das geliefert wird. Die Umsätze melden Sie gesammelt über das One-Stop-Shop-Verfahren beim Bundeszentralamt für Steuern.
Dafür muss jede Rechnungszeile den richtigen Satz tragen. Die Sätze ändern sich, und eine alte Rechnung behält ihren alten Satz, auch bei einer späteren Gutschrift. Dazu kommen Sonderfälle wie Nordirland, Monaco oder Gebiete außerhalb des EU-Steuergebiets. Dolibarr kennt das Verfahren nur in Ansätzen.
Richtiger Satz, richtiges Konto, aktuelle Tabelle
Der Satz des Lieferlandes ist vorgewählt
Rechnung, Angebot und Auftrag an einen Privatkunden in einem anderen EU-Land bieten die Sätze dieses Landes an. Vorgewählt ist der Regelsatz, der am Leistungsdatum gilt, bei Gutschriften der Satz der berichtigten Rechnung. Ein Kennzeichen zeigt das Land; ermäßigte Sätze für Lebensmittel oder Bücher wählen Sie in der Zeile.
Automatisch auf die OSS-Konten
Die Kontierung schlägt für Waren das OSS-Erlöskonto vor (SKR03 8320, SKR04 4320), für Dienstleistungen mit Leistungsort im Bestimmungsland ein eigenes Konto. Andere Dienstleistungen und Inlandszeilen derselben Rechnung behalten ihr Konto. Die Steuer bucht das Verkaufsjournal auf das OSS-Steuerkonto.
Steuersätze mit Gültigkeit, täglich geprüft
Eine Tabelle hält die Sätze aller 27 Mitgliedstaaten und Nordirlands mit „gültig ab“ und „gültig bis“, mit allen Änderungen seit dem OSS-Start. Jede Nacht vergleicht ein geplanter Job sie mit der Steuersatz-Datenbank TEDB der Europäischen Kommission und meldet Abweichungen. Ändert ein Land seinen Satz, pflegen Sie ihn selbst; ein Modul-Update überschreibt Ihre Tabelle nie.
Erst die Vorschau, dann ausführen
„Steuersätze aktualisieren“ zeigt, welche Sätze in Dolibarr angelegt, aktiviert oder deaktiviert werden, bevor etwas passiert. Beendete Sätze bleiben eine Übergangszeit lang auswählbar, etwa für Gutschriften zu alten Rechnungen. Bestehende Rechnungen behalten ihre Sätze.
- Die Lieferadresse entscheidet: Kontakt „Lieferadresse“ an Rechnung, Lieferung, Auftrag oder Angebot, sonst der Kunde. Beim Freigeben hält die Rechnung ihr OSS-Land fest; ein späterer Umzug des Kunden ändert die Buchhaltung nicht.
- Anzahlungen folgen dem Auftrag: Abzug in der Schlussrechnung und Gutschrift folgen der Anzahlung, auch mit der Dolibarr-24-Option „Anzahlungen in der Rechnung verwalten“.
- Nordirland, Monaco, Sondergebiete: Warenlieferungen nach Nordirland laufen als OSS-Land XI, erkannt an der Postleitzahl „BT…“. Monaco bekommt die französischen Sätze. Lieferungen auf die Kanaren oder nach Helgoland erkennt das Modul als kein OSS.
- Einrichtung in wenigen Schritten: OSS-Zeitraum festlegen, OSS-Konten per Klick passend zum Kontenrahmen setzen, Dienstleistungen mit Leistungsort im Bestimmungsland am Produkt markieren.
Ein Teil vom Weg des Belegs bis zum Finanzamt
Belege
Was geht raus, was kommt rein?
Mit dem DATEV-Export
OSS-Buchungen bekommen den richtigen BU-Schlüssel (240 für Waren, 250 für Leistungen), den Satz und das EU-Land im Buchungsstapel. Erforderlich ist DATEV-Export ab Version 2.9.0.
DATEV-Export →Mit UStVA & ZM
Die Umsatzsteuer-Voranmeldung entsteht aus derselben Buchhaltung und weist auf Anzahlungen hin, deren Abzug eine Kennzahl um einen OSS-Anteil verfälscht, mit dem Betrag.
UStVA & ZM →Mit Buchhaltung DE
Die OSS-Konten setzen auf dem Kontenrahmen SKR03 oder SKR04 auf, den Buchhaltung DE vervollständigt und für die automatische Kontierung einrichtet.
Buchhaltung DE →Im Demo-System in drei Schritten
Privatkunde in der EU
Einen Kunden ohne USt-IdNr. mit Adresse in einem anderen EU-Land öffnen, z. B. in Frankreich.
Rechnung schreiben
Eine Rechnung anlegen und eine Ware hinzufügen. Der französische Regelsatz ist vorgewählt, das Kennzeichen zeigt „OSS → FR“.
Kontierung ansehen
Die Rechnung freigeben und unter Buchhaltung › Kontierung den Vorschlag für das OSS-Erlöskonto ansehen.
demo · Passwort demo. Alle Bloxera-Module für Dolibarr sind dort installiert.
Handbuch · 28 Seiten
Immer dabei: Das Handbuch liegt dem Modul als PDF bei. Es erklärt Einrichtung, Pflege der Steuersätze und Alltag Schritt für Schritt, mit Bildschirmfotos, Spickzettel und Hilfe zu jedem Hinweis.
Technische Daten
- Dolibarr Version 22 bis 24, PHP 7.4 bis 8.5; „Anzahlungen in der Rechnung verwalten“ ab Dolibarr 24.0.3
- Modul Buchhaltung (doppelte Buchführung), SKR03 oder SKR04
- Für den TEDB-Abgleich: „Geplante Jobs“, laufender Cron, PHP mit curl
- Oberfläche Deutsch und Englisch · Lizenz GPLv3
Was das Modul nicht tut
- Die OSS-Meldung beim Bundeszentralamt für Steuern geben Sie selbst ab; die Zahlen stehen in der Buchhaltung.
- Ob Sie OSS nutzen müssen und welche Leistungen ihren Ort im Bestimmungsland haben, entscheiden Sie mit Ihrer Steuerberatung.
- Abholung, Versand aus einem Auslandslager und Verkäufe über Marktplätze bildet es nicht gesondert ab.
Vor dem Kauf
Was passiert, wenn ein Land seinen Steuersatz ändert?
Sie beenden den alten Satz am Tag vor der Änderung und legen den neuen mit Gültigkeitsdatum an, dann „Steuersätze aktualisieren“. Ein Modul-Update ist nicht nötig. Der nächtliche Abgleich mit der EU-Datenbank erinnert Sie, wenn die Tabelle abweicht.
Gilt das Modul auch für Dienstleistungen?
Für Dienstleistungen, deren Leistungsort im Land des Kunden liegt, etwa elektronische Dienstleistungen oder Veranstaltungen. Sie markieren sie am Produkt. Alle anderen Dienstleistungen an EU-Privatkunden werden in Deutschland besteuert und bleiben bei Dolibarr.
Was geschieht mit Rechnungen, die schon geschrieben sind?
Sie behalten ihre Sätze. Bei der Einrichtung legen Sie fest, ab wann Ihr Unternehmen am OSS-Verfahren teilnimmt; maßgeblich ist der Tag der Lieferung.
Brauche ich den DATEV-Export dazu?
Nein. Das Modul arbeitet mit der Dolibarr-Buchhaltung allein. Wenn Ihre Kanzlei mit DATEV arbeitet, sorgt der DATEV-Export dafür, dass die OSS-Umsätze dort mit BU-Schlüssel und Land ankommen.
OSS · EU-Steuersätze kaufen oder einführen lassen
300,00 € netto, mit Handbuch und Updates für ein Jahr. Im DoliStore oder direkt bei uns, auf Wunsch mit Einrichtung in Ihrem System.